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刑事合规管理

最高检也明确:不以骗税为目的又未造成税款损失的虚开增值税专用发票无罪

转自:刑事实务 2020年7月22日,最高检印发《意见》再次明确:注意把握一般涉税违法行为与以骗取国家税款为目的的涉税犯罪的界限,对于有实际生产经营活动的企业为虚增业绩、融资、贷款等非骗税目的且没有造成税款损失的虚开增值税专用发票行为,不以虚开增值税专用发票罪定性处理,依法作出不起诉决定的,移送税务机关给予行政处罚。 此前,2018年12月4日,最高人民法院对外发布一批保护产权和企业家合法权益典型案例,其中公布的《张某强虚开增值税专用发票案》,最高人民法院经复核认为,被告人张某强以其他单位名义对外签订销售合同,由该单位收取货款、开具增值税专用发票,不具有骗取国家税款的目的,未造成国家税款损失, ……

张玉环冤案:是谁给了牵狼狗的人刑讯逼供的权力?

张玉环都坐牢27年了,当初刑讯逼供的警察到底是谁? 原创 闲看奇书 闲看银瓶梅 昨天 这几天,我很关注张玉环的新闻。一是因为这事情的严重程度超出普通人的想象,一个无辜的人坐牢近27年;二是因为张玉环,一个守法公民,被轻而易举地坐实为杀人犯,想想不寒而栗。 每到春节,年迈的母亲盼儿归 1993年10月24日,江西南昌进贤的男孩张磊和张翔被人杀害,并抛尸水库。3天后,邻居张玉环被警方认定为嫌凶,随后被捕。此时,张玉环26岁。 在看守所的日子里,张玉环承认了罪行,虽然言词多次不一致且互相矛盾,但接下来在法庭上,张玉环翻供,辩称冤枉。可在1995年1月,南昌市中级人民法院一审判处张玉环死刑,缓期2年执 ……

中华人民共和国刑法修正案(十一)(草案)

中华人民共和国刑法修正案(十一)(草案) 转自“刑事法研究”公号:(以官方公布为准) 一、在刑法第一百一十四条中增加两款作为第二款、第三款:“从高空抛掷物品,危及公共安全的,处拘役或者管制,并处或者单处罚金。   “有前款行为,致人伤亡或者造成其他严重后果,同时构成其他犯罪的,依照处罚较重的规定定罪处罚。”   二、在刑法第一百三十三条之一后增加一条,作为第一百三十三条之二:“对行驶中的公共交通工具的驾驶人员使用暴力或者抢夺驾驶操纵装置,干扰公共交通工具正常行驶,危及公共安全的,处一年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金。   “前款规定的驾驶人员与他人互 ……

刑法修正案(十一)草案亮相: 高空抛物、职业催收高利贷、侮辱诽谤英雄烈士等拟入刑

法制日报 今天 法制日报全媒体记者 朱宁宁 刑法修正案(十一)草案(以下简称修正案草案)28日提请十三届全国人大常委会第二十次会议审议。 这是1997年全面修订刑法以来的第十一个刑法修正案。此前,我国已先后通过了一个决定、十个刑法修正案和十三个有关刑法的法律解释,及时对刑法作出修改、补充和明确适用。 修正案草案涉及六个方面,共修改补充刑法30条。主要内容包括加大对安全生产犯罪的预防惩治,完善惩治食品药品犯罪规定,完善破坏金融秩序犯罪规定,加强企业产权刑法保护,强化公共卫生刑事法治保障等。 值得关注的是,修正案草案对一些社会反映突出的犯罪行为进行了明确。比如,进一步明确了高空抛物、妨害 ……

江苏警方侦破跨境特大非法支付平台案 抓获涉案72人

苏州市公安局网安支队近日会同张家港警方侦破一起跨境特大非法第四方支付平台案,成功摧毁一个为套路贷诈骗提供支付结算渠道的犯罪团伙。抓获涉案人员72人,涉案资金4.8亿余元。 一笔无法还清的网络贷款 今年2月,江苏张家港的市民顾女士急需用钱,所以在网上贷了一笔钱,但是在顾女士拿到贷款的时候,她觉得自己被骗了,于是报了警。 顾女士:网上找了一个贷款的软件,叫“有米有品”,然后当时就填了自己的信息,还有银行卡的账号,然后预期贷款多少钱,输了3000块钱之后,有一个1650块钱马上就到我填的银行卡账户上面了。 贷款的工作人员表示,1300多元是服务费,所以顾女士到手只有1650元,当顾女士觉得收费太高, ……

胡云腾:认罪认罚案件,法院有权变更罪名调整量刑

胡云腾:认罪认罚案件,法院有权变更罪名调整量刑 胡云腾 (中国法学会案例法学研究会会长) 从理论界和实务界看,如何看待和实施认罪认罚从宽制度还存在一些认识上的分歧和实务上的差别,这是正常的现象。同时,要把这么重大的制度实施好,也是非常不容易的,当前,首要问题是在一些重大问题上明确认识,防止顾此失彼,出现偏差。 一、办案机关要切实履行相互配合和制约职责 认罪认罚从宽制度虽然改变了传统的刑事诉讼模式,确立了公安机关、检察机关、审判机关和司法行政机关各司其职,侦查权、公诉权、审判权和辩护权相互配合、相互制约的新的刑事诉讼模式,实现了公诉权由检察机关乾纲独断型向检察机关与当事人、辩护律师协商分享型的转 ……

经典案例评析 ——20亿虚开增值税专用发票案重审改判无罪

经典案例评析 ——20亿虚开增值税专用发票案重审改判无罪 广东金桥百信律师事务所 2019-09-23 尚法 勤勉 精专 共赢 笔者按: 广东金桥百信律师事务所廖莘律师带领的经济犯罪辩护团队接受华某集团及实际控制人欧某某的委托,为本案华某集团、某盛公司、某能公司、某龙公司、某池公司以及欧某某本人担任二审及重审一审阶段辩护律师,在一审判决各公司犯虚开增值税专用发票罪,共计判处罚金850万元,欧某某犯虚开增值税专用发票罪和骗取贷款罪,合并执行有期徒刑十一年,罚金40万元的不利局面下,成功将本案发回重审,赢得了当事人的高度信任。案件发回重审后,检察院追加起诉决定书指控欧某某犯合同诈骗罪,欧某某个人罪 ……