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资本市场合规监管

瑞幸咖啡造假虚增交易额22.46亿元财政部:将依法行政处罚

在美国纳斯达克上市的中国概念股「瑞幸咖啡」早前承认在2019年第二季度到第四季度期间有伪造交易行为,涉及销售总金额约为22亿元(人民币.下同) 。 中国财政部在周五(31日)通报,经检查发现瑞幸咖啡通过虚构商品券业务增加交易额22.46亿元,虚增收入21.19亿元,虚增成本费用12.11亿元,虚增利润9.08亿元。 通报指,财政部自今年5月6日起对瑞幸咖啡在中国境内两间主要运营主体瑞幸咖啡(中国)有限公司和瑞幸咖啡(北京)有限公司,检查其自成立以来的会计资料,并有延伸检查23间关联企业及金融机构。 检查发现,自2019年4月起至2019年末,瑞幸咖啡公司通过虚构商品券业务增加交易额22.46亿 ……

投行须对企业实质经营风险负全责!否则严惩!造假入狱严控缓刑!

企业上市法商研究院 今天 来源:投行那些事儿 昨天(2020年8月18日),最高人民法院突然在官方网站重磅发布创业板司法保障若干意见! 内容包括: 1、全面落实对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求,加大对欺诈发行股票、债券罪,违规披露、不披露重要信息罪以及提供虚假证明文件罪追究刑事责任的力度! 2、依法从严惩处在创业板申请发行、注册等各环节滋生的各类欺诈和腐败犯罪! 3、严格控制缓刑适用,依法加大罚金刑等经济制裁力度! 4、准确把握保荐人对发行人上市申请文件等信息披露资料进行全面核查验证的注意义务标准,在证券服务机构履行特别注意义务的基础上,保荐人仍应对发行人的经营情况和风险进行客观中立的实质 ……

股民诉风华高科(000636.SZ)证券虚假陈述案一审胜诉获赔8856万

新浪法问 2020-07-13 10:11 去App听语音播报 作者: 广东奔犇律师事务所主任刘国华律师 备受各界关注的投资者诉广东风华高新科技股份有限公司(000636.SZ)证券虚假陈述案迎来了一审判决! 2020年7月12日晚,风华高科发布《关于投资者诉讼事项进展情况的公告》称,广州中院已对何宇等28名自然人股东起诉公司证券虚假陈述责任纠纷案件审理终结并作出一审判决。法院判决被告风华高科于判决发生法律效力之日起十日内向原告何宇等26人赔偿损失八千余万元。 根据法院判决书、《行政处罚决定书》、司法解释规定等材料,索赔条件暂定为:2016年3月29日至2018年8月7日期间买入风华高科股票, ……

问题23、部分发行人因从事军工等涉及国家秘密业务需申请豁免披露部分信息,发行人应如何办理豁免申请程序?

问题23、部分发行人因从事军工等涉及国家秘密业务需申请豁免披露部分信息,发行人应如何办理豁免申请程序? 答:根据招股说明书准则,发行人有充分依据证明准则要求披露的某些信息涉及国家秘密、商业秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的,发行人可向中国证监会申请豁免披露。 发行人主营业务涉及军工的,信息披露应当符合国家的相关规定。我会不对发行人申请豁免披露的信息是否涉密进行判断,主要依据国家有关主管部门的书面确认。对存在涉密信息申请豁免披露的,发行人在履行一般信息披露程序的同时,还应落实如下事项: (1)提供国家主管部门关于发行人申请豁免披露的信息为涉密信息的认定文件 ……

中国证监会2020年6月10日首发业务若干问题解答(2020修订)

首发业务若干问题解答 (2020年6月修订) 问题1、公司拟申请首发上市,应当如何计算持续经营起算时间等时限? 答:有限责任公司按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。如有限公司以经评估的净资产折股设立股份公司,视同新设股份公司,业绩不可连续计算。 首发规则中的“最近1年”以12个月计,“最近2年”以24个月计,“最近3年”以36个月计。 问题2、历史沿革中曾存在工会、职工持股会持股或者自然人股东人数较多情形的,发行人应当如何进行规范?中介机构应当如何进行核查? 答:(1)考虑到发行条件对发行人股权清晰、控制权稳定的要求,发行人控股股东或实际控 ……

上市公司圣亚旅游印章证照之争

公告 企业上市 今天 上市公司印章证照之争达到新高度!董事会和监事会出现严重分歧!     大连圣亚旅游控股股份有限公司 第七届十次监事会会议决议公告   重要内容提示:  有监事对本次监事会议案投反对票。 一、 监事会会议召开情况 大连圣亚旅游控股股份有限公司第七届十次监事会会议于2020年8月14日发出会议通知,2020 年 8 月 14 日以通讯表决方式召开。本次监事会会议应出席的监事人数为 6 人,实际出席会议的监事人数 6 人(其中:以通讯表决方式出席会议的人数 6 人)。 本次监事会会议由公司监事长王利侠主持,本次监事会会议系临时紧急会议,会议召集人 ……

中国深圳证券交易所计划24日组织创业板注册制下的首批企业上市

中国深圳证券交易所2020年8月14日宣布,计划24日组织创业板注册制下的首批企业上市。 深交所在官网上并未提及首批通过注册制上市的企业数量或详情,但承诺将在中国证监会领导下,与市场各方同心协力,推动创业板改革稳起步、开好局,增强对创新创业企业的服务能力,“更好服务国家创新发展战略,更好促进经济高质量发展”。 中共中央全面深化改革委员会今年4月通过了《创业板改革并试点注册制总体实施方案》。 据中国央视新闻报道,会议当时提到,推进创业板改革并试点注册制,是深化资本市场改革、完善资本市场基础制度、提升资本市场功能的重要安排。 会议说:“要着眼于打造一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场,推 ……